张义律师

　　一、最高民间借贷利率是多少

　　按照2015年9月1日起施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定：

　　借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。

　　借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。也就是说，不超过24%的利息均受保护；超过24%不到36%的利息看做自然债务，给了的不用还，没给的不能再要；超过36%的部分一律不保护。

　　有关民间借贷利率和利息的内容主要包括：

　　（一）借贷双方没有约定利息，或者自然人之间借贷对利息约定不明，出借人无权主张借款人支付借期内利息；

　　（二）借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人有权请求借款人按照约定的利率支付利息，但如果借贷双方约定的利率超过年利率36%，则超过年利率36%部分的利息应当被认定无效，借款人有权请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息；

　　（三）预先在本金中扣除利息的，人民法院应当按照实际出借的金额认定为本金；

　　（四）除借贷双方另有约定的外，借款人可以提前偿还借款，并按照实际借款期间计算利息。此外，这一部分还对逾期利率、自愿给付利息以及复利等问题作了规定。

　　关于24%和36%两道线的解释：

　　我们划了“两线三区”，我们首先划了第一根线就是我们民事法律应予保护的固定利率为年利率的24%，这是一条线。第二条线是年利率的36%以上的借贷合同为无效，这就是两线，划分了三个区域，一个是无效区，一个是司法保护区，一个是自然债务区，就是24%-36%期间这三个区域。

　　简单理解，年利率在24%以内的民间借贷受法律保护；而年利率在24%-36%的民间借贷属于自然债务，如果要提起诉讼，要求法院保护，法院不会保护你，但是当事人愿意自动履行，法院也不反对；年利率超过36%的民间借贷，则不受法律保护。

　　此外，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》还具体列举了民间借贷合同应当被认定为无效的情形，包括：

　　（一）套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的；

　　（二）以向其他企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的；

　　（三）出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的；

　　（四）违背社会公序良俗的；

　　（五）其他违反法律、行政法规效力性强制性规定的。

　　二、利率和利息的区别是什么

　　利率和利息的区别主要有：

　　（一）定义不同利率，是一定时期内利息额与借贷资金额即本金的比率，通常用百分比表示。根据计量的期限标准不同，表示方法有年利率、月利率、日利率。利息，指货币持有者（债权人）因贷出货币或货币资本而从借款人（债务人）手中获得的报酬。或者说是因存款、放款而得到的本金以外的钱（区别于‘本金’）。

　　（二）计算公式不同利息率=利息/（本金x时间）×100%。利息计算公式是：利息=本金×利率×时间。总之，利率就是一个比例；而利息是一个具体货币量。利率是单位货币在单位时间内的利息水平。

　　三、什么是利率

　　利率又称利息率。表示一定时期内利息量与本金的比率，通常用百分比表示，按年计算则称为年利率。其计算公式是：利息率= 利息量 ÷ 本金÷时间×100% 利息，从其形态上看，是货币所有者因为发出货币资金而从借款者手中获得的报酬;从另一方面看，它是借贷者使用货币资金必须支付的代价。 利息实质上是利润的一部分，是利润的特殊转化形式。